Управление страховыми рисками, Контрольные вопросы – Страховое дело Библиотека русских учебников

© 1997-2021 ООО «РАЭКС Аналитика», ООО «РАЭКС»image Москва, Весковский переулок, дом 3 Линк на карту–> Контактные данные Телефон: +7 (495) 617-07-77 (доб. 1824) email: fesenko@raex-a.ru Отдел клиентских отношенийТелефон: +7 (495) 617-07-77 email: sales@raex-a.ru

© 1997-2021 ООО «РАЭКС-Аналитика», ООО «Рейтинговое агентство Эксперт» (ООО «РАЭКС») «АО «Эксперт РА». Все материалы сайта являются интеллектуальной собственностью ООО «РАЭКС-Аналитика», ООО «РАЭКС» или АО «Эксперт РА» (кроме случаев, когда прямо указано другое авторство) и охраняются законом. Представленная информация предназначена для использования исключительно в ознакомительных целях.

Каждая страховая компания несет финансовые риски. Именно поэтому ежегодно список лицензированных организаций покидают те, кто не смог их минимизировать. Чтобы удержаться наплаву, каждая компания должна анализировать финансовые риски и знать основные принципы их управления. Ниже будут разобраны основные причины краха страховой компании из-за финансовых рисков и методы ухода от таких ситуаций.

Содержание

Основные виды рисков в страховании и их составляющие

image

Существуют основные виды рисков страховых компаний и их ключевые составляющие. Сфера страхования определяет несколько основных категорий, которые могут привести к банкротству организации или к серьезным финансовым убыткам: финансовая, операционная, стратегическая и случайная опасность. Эти четыре составляющие подразделяются на более конкретизированные подгруппы, которые дают общее понятие того или иного риска.

Подробнее о каждой категории:

  1. Риск случайной опасности подразумевает под собой вероятность убытков от природных явлений, в виду несчастных случаев с персоналом, падение спроса из-за дефектов производства. Такого рода угроза возникает из-за неправильной оценки, прогноза и андеррайтерских рисков.
  2. Финансовый риск включает в себя вероятность убытков от инфляции в страховой или смежных отраслях, а также, если возникают финансовые проблемы у контрагентов. Чтобы минимизировать потери, необходимо кредиторов, финансовый рынок и ликвидность.
  3. Операционный риск возникает, если происходит сбой в основном процессе страховой деятельности. Если возникает релевантность или недоступность ИТ, то финансовые показатели компании снижаются. Здесь также большую роль играет квалификация сотрудников, которые выполняют ключевые функции в работе СК.
  4. Стратегический риск возникает, когда у страховой компании возникают проблемы с репутацией (плохие отзывы клиентов, скандалы и т.д.). Проблемы также могут возникнуть при структурном изменении рабочего процесса или появлении на рынке сильных конкурентов. Существует два вида таких рисков: редукция, диверсификация.

Статья по теме:  Страховка от потери работы, где её оформить и как воспользоваться

Только при правильной оценке и анализе каждой группы, рисковой показатель не будет превышать нормы. Процент риска всегда остается. Его обойти не сможет ни одна страховая компания.

Понятие риска случайности

Риск – это одно или несколько событий, которые возникают случайно и происходит страхование. Несколько таких моментов подряд накладывают негативный отпечаток на всю профессиональную деятельность стразовой компании. Случайность не позволяет определить момент возникновения сложной ситуации, но анализ позволит минимизировать потери. Существует две группы: риски, которые можно застраховать, и те, которые не страхуют.

Сущность и понятие финансового риска

Финансовый риск – это совокупность нескольких видов страхования, которые обязывают компанию выполнять свои договорные обязательства. Обстоятельства возникают чаще всего случайно и их очень сложно предсказать. Например: внезапное сокращение объемов производства, банкротство, судебные разбирательства или иные непредвиденные расходы и издержки.

Такого рода трудности не возникают сами собой. Всегда есть аспект, который дает толчок возникновению финансового риска – денежные взаимоотношения между партнерами. Финансовый риск страховой компании представляет собою вероятность фактической потери денежных средств или неполный приток прибыли из-за тех или иных обстоятельств. Основные риски страховщика: инвестиционный, валютный, кредитный, а также риск ликвидности и платёжеспособности компании.

Что такое операционный риск

Операционный риск возникает тогда, когда страховая компания несет убытки из-за несостоятельности сотрудников, ошибочных прогнозов и иных внутренних процессов. Операционный риск тесно связан с другими финансовыми сложностями: неустойчивая рыночная экономика или проблемы с кредиторами.

Чем является стратегический риск

Стратегический риск возникает по вине сотрудников, которые принимают ответственные решения. Определяя стратегию страховой компании, анализируя общие показатели, не всегда выводы приводят к развитию компании. Грамотное стратегическое управление – гарант минимизации всех групп рисков.

Особенности движения страхового риска и денежных потоков

Денежный поток — процесс формирования, распределения, а также грамотного использования капитала страховой компании. Основа денежных потоков у организации  — это движение денежных активов. Формирование, распределение и перераспределение дохода сопровождается движением денежных средств, которые дают материальную основу финансов. Денежный поток в страховом предприятии идет по схеме: страхователь – страховщик – перестраховщик. К субъектам, которые стимулируют риски: страховые выплаты и премии.

Статья по теме:  Особенности страхования финансовых рисков

Разновидности рисков в зависимости от уровня взаимосвязи

Существует несколько видов взаимосвязи: однократная сделка, несколько договоров и совокупность пакетов сделок.Присутствует технический риск, а также кумуляция, редукция и диверсификация. Влияние на них оказывают страхователи, перестраховщики, посредники и иные субъекты.

Подробнее:

  1. Однократная сделка подразумевает технический риск, где возникает невозможность трансляции и передачи, правильных расчетов и клиринга.
  2. Совокупность сделок может вызвать негативные последствия из-за деления ответственности, снижения рентабельности и антиселекции перестрахования.
  3. Общий риск чаще всего возникает из-за монополизации рынка и репутации страховой компании.

Однократная сделка никогда не станет серьезной проблемой для компании, а совокупность невыгодных сделок, влияние рынка могут привести в катастрофической ситуации.

Как происходит анализ рыночного риска компании

Чтобы бизнес работал максимально эффективно, следует учесть три составляющих: качественный анализ, грамотная стратегия, квалифицированный персонал. Аналитики определяют комплекс мер, которые позволяют управлять рисками и минимизировать их. Специалист сначала должен определить перечень основных рисков, а затем дать им оценку. Существует общая и специфическая методика анализа.

Подробнее:

  1. Прибегают к андеррайтинговой оценке, когда требуется провести анализ отдельного риска. Он чаще всего используется при недостаточности страхового фонда.
  2. Внутренний аудит помогает оценить финансовое состояние страховой компании.
  3. Стресс тестирование – это сценарный вид анализа, когда специалисты моделируют ситуацию и пытаются найти выгод из положения.

Значение риска уже гарантирует устойчивость компании на страховом рынке. Управлять этой нишей помогают исследования, составление рейтингов. Лица, которые занимаются данной работой, обязаны проводить стандартный перечень мероприятий, вне зависимости от ситуации внутри компании и на внешнем рынке. Большую роль играет система ответственности, где есть исполнители и контролеры. Не меньшее значение играет опыт сотрудников, как рядовых, так и ключевых.

Статья по теме:  Страхование строительно-монтажных рисков

Прописывая политику компании, все эти моменты должны учитываться, а комитет по риску-менеджменту должен состоять из представителей от каждого подразделения страховой компании. Важность правильного управления  — это приоритетная задача. Именно контролирующие органы могут минимизировать риски персонала, а аналитики учтут внешние факторы.

Все начинается с малого: один договор, заключенный некомпетентным сотрудником не принесет серьезных убытков, но совокупность таких сделок может привести к плачевным последствиям. Приемы, связанные с выравниванием риска, применяются в зависимости от глобальности ситуации. Правильная оценка поможет на практике. Например, заключая договор, страховой агент обязан оценивать риски, где важную роль играют ресурсы страхового фонда, а также последствия, которые последуют за неправильно принятыми решениями.

Заключение

Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности по договору страхования. От того, насколько эффективно проводится анализ рисков, зависит успех страховой компании на рынке, а также устойчивость при возникновении форс-мажорных ситуаций, которые сложно предугадать. Здесь нужна стратегия, оперативность и юридическая грамотность.

Выпуск:Приложение 13. «Современные научные исследования. Выпуск 3» ART 85823 Библиографическое описание статьи для цитирования: Осадчая Н. Н., Утыра О. С. Риски в страховании и методы управления ими // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2015. – Т. 13. – С. 4111–4115. – URL: http://e-koncept.ru/2015/85823.htm. Аннотация. В статье рассматривается актуальная проблема управления рисками в страховании. Рассмотрены виды рисков применительно к отрасли страхования, систематизированы некоторые ключевые подходы к оптимизации рисков страхования с учетом влияния факторов риска. Ключевые слова:анализ, страхование, денежный поток, оценка стоимости бизнеса, доходный подход Текст статьи 20119

Имеет ли значение, в каком обществе мы в настоящее время живем: в индустриальном, постиндустриальном или информационном? Реальному бизнесмену в каждодневных сражениях за результат этим вопросом задаваться некогда. Но зато почти каждому очевидно, что деловые риски растут. И это связано с глобальными процессами, происходящими в окружающем мире. Одним из рабочих способов защиты от рисков считается их страхование, которое в свою очередь рождает новый страховой риск, являющийся производной взаимоотношений страховщика и страхователя.

Страхование рисков как отрасль деятельности

В современном мире существует и развивается целая отрасль оказания услуг бизнесу, именуемая страховой деятельностью. Ее развитие происходит под пристальным контролем государства, поэтому деятельность эта лицензируема, а «входной билет» на рынок страховых услуг весьма дорог. Далеко не все деловые риски могут быть застрахованы, но к самым большим угрозам можно подготовиться и снизить или предотвратить потери для бизнеса благодаря механизмам страхования. В широком понимании эта процедура является синонимом предохранения от возникновения нежелательных и опасных событий. В методологии управления рисками страхование относится к способам минимизации по методу передачи рисков.

Под страхованием мы будем понимать договорной акт, соглашение между страховщиком и страхователем о возмещении последнему за определенное вознаграждение убытков или части их, возникших в связи с наступлением страхового случая, предусмотренного договором. Вознаграждение именуется специальным термином – «страховая премия». Событие заключения соглашения не завершает процесс страхования риска, действие договора длится в течение всего страхового периода. Для целей настоящей статьи мы рассматриваем обе стороны соглашения: страховщика и страхователя.

Выписки из Главы 48 ГК РФ и Закона о страховании (№ 4015-1 от 27.11.1992 г.)

Предприниматель в сделке страхования, заботясь о минимизации своих рисков, всегда стоит на стороне страхователя. За более чем двадцатилетнюю практику я так и не научился мгновенно идентифицировать стороны договора по наименованию участника соглашения и часто путаюсь в понятиях «страхователь», «страховщик». Поэтому я привел определения этих понятий, данные законодателем. В 1992 году вышла первая редакция Закона о страховании, а во Второй части ГК РФ данному вопросу посвящена 48 Глава, выписка из них размещена выше.

Понятие страхового риска отличается от процедуры страхования, хотя приходится сталкиваться с ситуацией, когда их путают. Нам нужно четко понимать, что страховой риск – это понятие значительно в большей степени оперируемое страховщиком (страховой компанией), чем страхователем (предпринимателем, компанией, стремящейся снизить свои риски). Поэтому вопрос стороны в соглашении о страховании в данном контексте весьма важен. Помимо этого, виды рисков с позиции страховщика соответствуют определенным видам делового риска со стороны страхователя.

Страховое событие и страховая премия являются существенными условиями соответствующего договора. Страхование, как правило, носит комплексный характер и включает личное, имущественное страхование и страхование ответственности. Два последних вида широко распространены в системах передачи экономических рисков. Классификация видов страхования имеет значение для деления страхового риска на виды, поскольку косвенно определяет структуру признаков данного типа рисков. Данная классификация приведена на схеме ниже.

Классификация видов страхования деловых рисков

Понятие и классификация страхового риска

Страховой риск – понятие страхового бизнеса, регулируемого законодательством. Попробуем разобраться с этим понятием с позиции правил делового оборота и профессиональной страховой терминологии, без которой в настоящем вопросе не обойтись. Во-первых, под страховым риском рассматривается вероятность наступления страхового события. Страховое событие – это событие, специально оговоренное в договоре страхования, по поводу него и заключается соглашение сторон. Во-вторых, под данным риском также понимается непосредственный объект страхования. В-третьих, под страховым риском можно понимать размер страховой оценки, иными словами, стоимостное ее значение.

Законодатель выражает позицию, по которой страховым риском следует считать вероятное событие или совокупность событий, по поводу которых реализуется процедура страхования. Таким образом, изучаемый нами риск – это само событие и вероятность его возникновения в привязке к возникновению гражданско-правовых отношений, оформляемых договором страхования. Помимо этого, настоящий вид риска оценивается как опасность, грозящая застрахованному объекту, объект оценки и правовых отношений и величина ответственности страховой организации.

Страховые риски соответствуют определенным критериям, оценка которых позволяет идентифицировать рисковые явления. Рассмотрим основные признаки данных рисков.

  1. Случайная природа риска. Эта характеристика основана на условии, что объект страхования заранее не позволяет определить или предположить местоположение, момент возможного неблагоприятного события и размер вероятного ущерба.
  2. Обоснованность вероятности случайного проявления события. Суть страхования основана на однородности статистических данных по сопоставимым событиям. Оценка возникновения рисковых ситуаций позволяет выполнить расчет и адекватно устанавливать страховую премию.
  3. Невозможность установления связи страхового случая с волеизъявлением любого заинтересованного лица. Данная характеристика исключает факт умысла страхователя или иного лица.
  4. Страховое событие не может иметь масштабов катастрофы.
  5. Ущерб и другие вредоносные последствия рискового события подлежат объективной оценке. Настоящая характеристика свидетельствует о существенности ущерба для страхователя.
  6. Риск гипотетически возможен.

Основные признаки, на основе которых возможно выделить группы и виды страховых рисков в деловой среде, связаны с источниками опасности и возникновения, с объемом страхования и видами потерь. Классификация видов страховых рисков размещена ниже, некоторые задействованные в ней признаки и виды могут и далее разделяться на подвиды. Так, в частности, катастрофические риски подразделяются на эндемические риски (местные риски, связанные с метеорологическими факторами) и риски, связанные с качеством земли (вызванные эрозией почвы, например).

Классификация видов страховых рисков

Как рассчитать страховые риски?

В предыдущем разделе мы рассмотрели признаки объективной случайности и вероятности, которые в значительной степени определяют сущность страхового риска. Оба они лежат в основе так называемого принципа эквивалентности, исполнение которого предопределяет смысл услуги страхования. Суть данного принципа состоит в том, что страховые взносы в своей совокупности должны быть эквивалентными сумме страховых выплат премии страховщика. На этом должен быть основан любой расчет страховых премий, у каждой из которых есть своя экономически обоснованная цена.

Актуарный расчет – это специальная расчетная процедура, в результате которой выявляется размер себестоимости и возможная стоимость страховой услуги. По существу речь идет о целой системе экономико-математических и статистических методов вычисления тарифных ставок и определения уровня финансовых отношений между контрагентами по страховому соглашению. Существует даже такая профессия – актуарий, высококвалифицированный специалист по техникам расчетов в страховании.

Специализированный актуарный расчет своей целью имеет получить тарифную ставку, которая представляет собой не что иное, как цену страхового риска и ряда других расходов страховой организации. В тариф включаются две расчетные позиции: нетто-ставка и так называемая нагрузка. Нетто-ставка может быть рассмотрена как тождество цены страхового риска. Процедура определения нагрузки в свой состав включает следующие элементы:

  • расчет расходов на организацию деятельности (формируемые при учреждении страховой компании);
  • оценка инкассационных издержек;
  • расчет ликвидационных расходов, оценка которых учитывает ликвидацию ущерба;
  • определение управленческих расходов (фонд оплаты труда сотрудников и содержание офиса);
  • учет налогового бюджета;
  • оценка и назначение обязательных отчислений в запасные фонды;
  • оценка прибыли страховщика.

Формула расчета нетто-ставки страхового тарифа

Оценка и расчет величины, условий и методов страхового возмещения зависят от системы ответственности страховщика (по договорам имущественного страхования). Подобная система предопределяет степень компенсации возникающего по договору ущерба. Кратко система ответственности оператора страховых услуг включает следующие варианты.

  1. Выплата возмещения по действительной стоимости объекта страхования на момент заключения соглашения.
  2. Выплата по системе пропорциональной ответственности.
  3. Возмещение по системе восстановительной стоимости.
  4. Выплата возмещения по системе первого риска.
  5. Возмещение по системе предельной ответственности.

В настоящей статье мы выяснили, что такое страховой риск и чем он отличается от деловых рисков. Нами не только актуализирована классификация страхования рисков, но и рассмотрена типология видов страховых рисков, связанных с соответствующими договорами. Для руководителей бизнеса и менеджера проектов такая информация представляется весьма полезной, потому что приоткрывает «занавес» особой среды, именуемый страховым бизнесом. Для успешных переговоров со страховщиками на предмет страхования предпринимательских и имущественных рисков менеджменту компании нужно знать, каковы пределы тарифов партнеров. Все это зовет более глубоко погрузиться в заявленный предмет. Поэтому к данной теме нам предстоит еще вернуться.

. Управление рисками в страховании отличается от управления рисками в других сферах бизнеса, что обусловлено специфичностью самого страхования

Страховая компания масс постоянно следить за изменением риска в тех или иных отраслях (сферах), вести соответствующий статистический учет, анализировать и обрабатывать информацию. С этой мстою страховые компании исполь стовують систему управления рисками, которая включает ряд различных мероприятий организационно-финансового характера, что позволяет в определенной степени предсказать их последствия и размер ущерба, который нужно е дшкодовувати.

В западной страховой практике управления риском определяется как”риск-менеджмент”, под которым понимают совокупность последовательных мер антикризисной деятельности, применение которых имеет комплексный, систе емний характер и базируется на знании стандартных приемов управления рискомня ризиком.

Риск-менеджмент считается наиболее эффективной системой управления рисками, охватывающей три последовательные этана:

1) анализ риска;

2) контроль за риском;

3) финансирование риска

Таким образом, страхование выступает своеобразным механизмом передачи риска от одних лиц другим за соответствующую плату

Управление риском необходимо на стадии изучения вероятных страховых услуг, при установлении договорных отношений между страховщиком и страхователем. Оно направлено:

– на предупреждение и минимизацию ущерба;

– обеспечение соответствия вероятности риска и размера страховых тарифов;

– создание фондов для гарантированного полного возмещения ущерба. Управление риском включает следующие этапы (табл. 31)

1. Идентификация рисков (установление риска) – систематическое выявление источников риска, определения факторов риска, их классификации и предварительной оценки значимости каждого из этих факторов

Для идентификации страхового риска сначала необходимо определить такие его компоненты, как объект страхования и страховой случай

Наиболее усложненный процесс идентификации рисков в имущественном страховании, что обусловлено значительным разнообразием объектов страхования и перечнем рисков, под которые могут подпадать эти объекты

Страховая компания ведет соответствующий статистический учет и обработку собранной информации, на основе которой определяет все рисковые обстоятельства, характеризующие

Таблица 31. Этапы управления риском в страховании

№ п / п

Этап

Характеристика

1

Идентификация рисков

Изучение ситуации риска (внешних и внутренних причин риска, наблюдений, свидетельств, документов, контрольных проверок)

2

Анализ и оценка рисков

Количественная оценка с помощью актуальных расчетов (максимальная величина ущерба, который может возникнуть при определенном риска; вероятность наступления события, которое может привести к максимальный ущерб)

3

Контроль за риском

– избегание риска;

– минимизация риска;

– локализация риска;

– разделение риска

параметры риска. Результатом принятия решения, к которой рисковой группе следует отнести тот или иной объект. Средняя величина рисковых обстоятельств – это средний рисковый тип группы, которая используется я как мера сравнениюня.

2. Анализ риска – комплексная диагностика рисков с помощью различных методов: эмпирического, статистического, наблюдения, документального учета и др.. Он позволяет определить потенциальное влияние риска на а объект страхования, а также теоретическую вероятность того, что опасность реализуетсяся.

Оценка рисков осуществляется с помощью актуарных расчетов, предусматривающие применение статистических и математических методов

Рассмотрим методы оценки риска, среди которых выделяют три основных:

1) метод средних величин. Заключается в том, что отдельные рисковые группы делят на несколько подгрупп, чтобы создать аналитическую базу для определения риска по рисковым признакам;

2) метод процентов выражает совокупность скидок и надбавок к той аналитической базы, которую уже создана, в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа;

3) метод индивидуальных оценок. Используется тогда, когда риск нельзя сопоставить с известным средним типом рисков. Страховщик осуществляет произвольную оценку, следует из его профессиональной подготовки и в освиду, субъективного взглядду.

3. Контроль за риском – предназначен для частичного или полного устранения рисков при оптимальном соотношении различных способов: устранение риска, уменьшение, локализации или разделения. Риск можно контроля юват еще до самой событияії.

Финансирование риска проводится за счет создания страховых фондов, которые формируются для осуществления выплат при наступлении страховых случаев. Последствия последних выступают как уничтожение или частичное пошкодж ния объекта страхования. Поэтому главной задачей страховой компании является сформировать страховой фонд, который был бы достаточным для выплаты страховых сумм и страхового возмещенияня.

Контрольные вопросы

1. Подходы к определению риска и страховых рисков

2. Основные характеристики страховых рисков

3. Классификация рисков в страховании

4. Методы оценки страховых рисков

5. Использование риск-менеджмента в отечественной страховой практике

6. Характеристика основных этапов управления риском

7. Риск обстоятельства и страховой случай

8. Математическая, статистическая и экспертная вероятность риска

. Индивидуальные тематические задания для самостоятельной работы

1 составит перечень страховых рисков, которые наиболее распространены в имущественном страховании

2 исчислите страховые риски, которые наиболее распространены в личном страховании

3. Опишите зарубежный опыт управления рисками

. Литература

1. Закон Украины”О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг”от 12072001 р / / Украина-бизнес – 2001 -. М ° 35

2. Базилевич. В. Д,. Базилевич. К. С. Страховое дело – 3-е изд, перераб и доп -. М.:. Т-во”Знание”;. КОО, 2003 – 250 с

3. Базилевич. ВД. Страховой рынок Украины -. К:. Т-во”Знание”;. КОО, 1998 – 374 с

4. Волчанка. ОД. Страхование:. Учеб пособие -. Л:. Новый. Мир-2000, 2004 – 480 с

5. Заруба. ОД. Страховое дело:. Учебник -. М.:. Т-во”Знание”;. КОО, 1998 – 321 с

6. История страхования /. Под ред. С. К. Реверчук -. М.:. Знание, 2005 – 213 с

7. Клапки. М. С,. Клапки. Ю. М. Истоки национального страхового рынка Украины:. Монография -. М.:. Карт-бланш, 2003 – 275 с

8. Мних. МВ. Страхование в Украине: современная теория и практика -. М.:. Знание Украины, 2006 – 284 с

9. Страхование:. Учебник /. Под ред. В. Д. Базилевича -. М.:. Знание, 2008 – 1019 с

10. Страхование:. Учебник /. Кер авт кол и наук ред. С. С. Осадець -. К:. КНЕУ, 2002 – 599 с

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Илья Коршунов
Наш эксперт
Написано статей
134
А как считаете Вы?
Напишите в комментариях, что вы думаете – согласны
ли со статьей или есть что добавить?
Добавить комментарий