Страхование профессиональной ответственности аудиторов

Страхование ГПО аудиторов и аудиторских организаций 

Аудит – тонкая и небезопасная деятельность, ведь единственная допущенная ошибка может привести к необычайно серьезным последствиям. В случае возникновения такой ситуации, единственное, может помочь вам – своевременное обращение к услугам страховой компании, а именно купить страхование аудиторов.

Вовремя принятое решение о сотрудничестве со страховыми агентами позволит вам не беспокоиться о случайно допущенной ошибке, ведь решением проблемы будут заниматься профессионалы своего дела!

В Республике Казахстан еще с начала двухтысячных годов страхование ответственности организаций, занимающихся аудитом является добровольным на законодательном уровне, что подтверждено соответствующим законом в кодексе.

Условия страхования аудиторов

Вы страхуете собственную ответственность и материальные интересы, так как при возникновении ошибки во время проведения аудита появляется возможность нанесения клиентам какого-либо ущерба, а законодательство в таком случае обязывает вас лично компенсировать его. Поэтому страхование ответственности аудиторов достаточно важный процесс.

Сумма страхования вашей ответственности аудитора

Решение о сумме страхования принимается обоюдно всеми сторонами процесса. Единственное условие: она не должна быть менее десяти тысяч месячных расчетных показателей.

Стоимость полиса страхования для вас

Сумма, в которую вам обойдется страхование, также устанавливается по соглашению сторон, но не должна составлять более 4,5% от полной суммы страхования.

На что вы можете рассчитывать при возникновении страхового случая

Компания по страхованию устанавливает размер выплаты по полису в зависимости от требований ваших клиентов, подтвержденных выпиской из действующего решения суда по делу о возмещении материального ущерба. Сумма выплаты не может превышать сумму страхования.

Информация Посетители, находящиеся в группе Guests, не могут оставлять комментарии к данной публикации.

Страхование ответственности аудиторов

Страхование профессиональной ответственности деятельности аудиторов перед клиентами за вред, причиненный в результате ошибок или просчетов, вследствие неквалифицированной деятельности и просто упущений сотрудников.

Страхование аудиторов распространяется на всю аудиторскую деятельность в течение действия договора, и позволяет урегулировать претензии как в период действия договора, так и в расширенный срок предъявления претензий (от 1 года до 3 лет).

image

Оформление страхования аудиторов:

Для быстрого оформления договора страхования ответственности аудиторов достаточно выбрать один из предложенных вариантов, вкладка «Быстрое оформление». На выбор предложены различные страховые суммы (максимальная сумма выплат по договору) и стоимость страхования аудиторов. Если Вам необходимы иные условия аудиторского страхования, просто заполните поля формы, вкладка «Индивидуальный расчет» и мы рассчитаем стоимость страхования аудиторской деятельности по Вашим параметрам.

Страховая сумма Стоимость
3 000 000 15 000
1 000 000 8 000
500 000 5 000

Страхование аудиторской деятельности фирм и компаний:

  • Полностью удовлетворяет требованиям СРО
  • Покрывает все финансовые санкции (штрафы, пени), расходы на проведение перепроверок, судебные издержки и иные расходы
  • Распространяется на все претензии, полученные в течение действия договора и дополнительно еще в течение 3 лет, после его окончания (ретроспективный период)
  • Возможно применение ретроактивной даты (до начала действия договора страхования аудиторов)
  • Страхование аудиторской деятельности по всей территории РФ
  • Страхование ответственности аудиторов с любыми условиями, индивидуальный расчет стоимости страхования и готовые программы по страхованию аудиторов
  • Специальные условия для страхования СРО аудиторов
Получить консультацию или оформить договор страхования аудитора можно по тел.: 8(495)723-14-40 или 8(903)125-16-40

Содержание

Проводить страховой аудит – обязательное условие для всех страховщиков, так как они являются финансовыми организациями, деятельность которых носит публичный характер. Аудит проводится раз в год в обязательном порядке, но компании могут и чаще прибегать к услугам аудиторов на добровольной основе.

Понятие и законодательная база

image

Аудиторская деятельность в РФ, включая нормы и принципы страхового аудита, регулируется Федеральным законом от 30.12.2008 №307-ФЗ “Об аудиторской деятельности”. Обязанность проведения аудита в страховой организации также регламентируется нормами закона от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» (ст.5).

Если страхованием занимается ОВЗ – общество взаимного страхования, то обязанность проведения аудиторской проверки в таком случае прослеживается в ст. 22 закона от 29.11.2007 N 286-ФЗ “О взаимном страховании”.

Виды

В зависимости от того, кто проводит проверку, аудит может быть внешним и внутренним. Внешний аудит осуществляют эксперты по назначению надзорного органа, ФНС или иной государственной организации. Внутренний страховой аудит может осуществлять лицо, которое включено в штат сотрудников страховой организации.

ЭТО ИНТЕРЕСНО! Крупные страховщики нанимают не только профессиональных юристов, но и аудиторов, контролирующих финансовую деятельность в течение всего отчетного года. Это позволяет избежать неприятностей после плановой проверки внешними аудиторами.

Страховой аудит также отличается по принципу обязательности. Если руководство страховой компании пригласило независимого аудитора на добровольной основе, то такой договор является добровольным. В ином случае деятельность аудиторской фирмы регулируется надзорным органом – Банком России, а заключение соглашения носит обязательный характер.

Регулятор имеет право прибегнуть к помощи аудиторов, если деятельность страховщика вызывает сомнения и есть подозрения, что компания не выполняет финансовые обязательства или иным способом нарушает требования закона от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ».

Порядок проведения аудиторской проверки

Согласно закону от 30.12.2008 №307-ФЗ (ст.5), страховой аудит должен осуществляться не менее 1 раза в год на обязательной основе. Проведение внеплановых исследований – прерогатива страховщика, который таким образом может контролировать финансовую устойчивость и следить с помощью аудиторов за выполнением всех требований законодательства и принципов бухгалтерской отчетности.

Кто проводит

Аудиторскую деятельность могут осуществлять фирмы и частные лица. Страховщик сам принимает решение, кого выбрать в качестве эксперта. Но есть ограничение:

  • Аудит не могут осуществлять лица, которые являются учредителями, руководителями, имеют непосредственное отношение к бухгалтерской деятельности или являются их близкими родственниками.
  • Не могут проводить аудит и те, кто в последние 3 года нанимался в качестве эксперта по финансовому оздоровлению фирмы.

Права и обязанности сторон

Договорные отношения между аудитором и аудируемой страховой организацией регламентируются нормами Гражданского кодекса РФ, так как на начальном этапе стороны заключают соглашение о возмездном оказании услуг. По договору, страховой аудит осуществляется в случае, если:

  • Заказчик в лице страховой организации обязуется внести полную стоимость услуг по договору в указанные сроки. Допускается рассрочка платежа, если аудиторская фирма пойдет на уступки.
  • Страховщик обязуется представить необходимые документы до начала проверки.
  • От лица заказчика, сотрудников фирмы и иных заинтересованных лиц не будет оказываться давления на аудиторов в период действия договора и после получения результатов исследования.

Аудитор, в свою очередь, обязуется:

  • осуществить проверку в соответствии с нормами законодательства РФ на основании документов, представленных страховой компанией;
  • представить результаты в установленный договором срок;
  • вынести решение относительно соответствия деятельности компании, то есть –  каково ее финансовое положение, есть ли резервы для выплат выгодоприобретателям после наступления страховых случаев, были ли грубые ошибки в бухгалтерских документах.

ЭТО ВАЖНО! Результаты страхового аудита не всегда соответствуют ожиданиям компании. Попытка сфальсифицировать данные может расцениваться Банком России как мошенничество, за что последует предупреждение с возможным последующим отзывом лицензии.

Цели и итоги проверки

Основная цель страхового аудита – изучить особенности формирования страховых резервов, оценить уровень платежеспособности компании и принципы организации внутреннего контроля. По окончании аудиторская компания выносит заключение, соответствует ли деятельность компании принятым в РФ нормам закона и внутренней бухгалтерской отчетности.

Согласно ст. 5 закона от 30.12.2008 №307-ФЗ, результаты страхового аудита (и не только) вносятся в Единый реестр сведений о деятельности предприятий, зарегистрированных на территории РФ. Проверка – значимый этап контроля, а данные о ежегодном аудите служат достоверной информацией о деятельности страховой фирмы.

Внешняя, обязательная проверка – публичная. Поэтому аудиторское заключение должно быть в открытом доступе на официальном сайте страховщика. Информация должна располагаться в блоке вместе с бухгалтерской отчетностью и иными финансовыми документами фирмы.

Выводы

Любой страховщик в РФ ежегодно обязан публиковать сведения о результатах страхового аудита. Что следует знать о проверке:

  • Аудит в страховании – обязательное условие для всех компаний. Проверка внешними аудиторами осуществляется раз в год.
  • Клиенты могут ознакомиться с заключением аудиторов онлайн. Сведения доступны в разделе с документами и финансовой отчетностью компании.
  • Если страховщик отказывается публиковать сведения аудиторской проверки или представляет ложные данные, ему грозит штраф и возможный отзыв лицензии ЦБ РФ.
  • Если в ходе проверки выявлено, что в бухгалтерской отчетности и других документах выявлены многочисленные нарушения, значит, страховщик пытается скрыть явные финансовые проблемы.

Большинство клиентов не интересуются результатами страхового аудита компании. Но им важно иметь представление о репутации юр.лица, его платежеспособности и финансовой устойчивости. Подробнее об этом вы можете узнать у нашего онлайн-юриста.

Ставьте лайки и подписывайтесь на портал, это позволит быть в курсе свежих новостей.

Хотите узнать больше о страховании в РФ? Читайте интересные сведения о страховом покрытии, информация представлена на нашем портале.

Страхование ответственности аудиторов – необходимое условие для осуществления профессиональной деятельности. По закону аудиторам запрещено работать, не застраховав свою ответственность перед третьими лицами. Аудиторская проверка – серьезная и сложная процедура. Чем больший объем работ выполняет аудитор, тем больше риск допустить ошибку. Страховой полис поможет компенсировать нанесенный клиентам ущерб и обеспечит финансовую стабильность вашего бизнеса.

Партнерами нашего страхового агентства являются только крупные и стабильные российские страховые компании. Оставьте заявку на сайте. Наш специалист по страхованию ответственности оперативно перезвонит вам, ответит на интересующие вопросы и сделает предварительный расчет стоимости полиса.

Страховые риски

Договор страхования защищает имущественные интересы аудиторских фирм и аудиторов, ведущих частную практику, на случай совершения ими непреднамеренных ошибок, из-за который клиент понес убытки. Страховая компания компенсирует пострадавшим причиненный аудитором ущерб, если произошедшее событие носит непреднамеренный характер.

Страховой полис защитит от:

  • ошибок, связанных с неправомерным применением норм закона по бухгалтерскому и налоговому учету
  • ошибок в арифметических расчетах
  • невыявления искажений бухгалтерской или налоговой отчетности
  • ошибок в оформлении документов бухгалтерской отчетности, налоговых деклараций
  • ошибок или небрежности, допущенных в ходе консультаций, когда выданные письменные рекомендации привели к неправильным действиям клиента
  • порчи или потери документов, предоставленных клиентом
  • неумышленного разглашения конфиденциальной информации
  • ошибок при оказании сопутствующих услуг

Страховой полис поможет компенсировать ущерб от некачественно проведенной работы – выплатить штрафы, пени, оплатить перепроверку и восстановление утраченных документов. Кроме того, выплата покроет судебные издержки, если клиент подаст иск о возмещении материальных потерь после аудита.

Стоимость полиса

Цена договора страхования ответственности аудиторов зависит от:

  • страховой суммы
  • страховой программы (перечня рисков)
  • срока страхования
  • квалификации и стажа деятельности аудитора или аудиторской фирмы
  • принадлежности к профессиональным объединениям
  • наличия и размера убытков за последние несколько лет
  • наличия и размера франшизы

Договор страхования заключается на 1 год. Но в зависимости от вашей ситуации этот срок можно сократить или, наоборот, увеличить. В среднем, тариф на страхование ответственности аудиторов и аудиторских фирм составляет от 0,3% до 5% от страховой суммы.

Как оформить?

Мы поможем вам застраховать свою профессиональную ответственность на оптимальных условиях в одной из ведущих страховых компаний страны. Заполните форму заявки, и наш страховой агент перезвонит в течение нескольких минут, чтобы уточнить детали. На основании этой информации он подберет страховую программу, проведет переговоры со страховщиком и поможет заполнить необходимые документы.

Почему мы?

Надежно. Мы напрямую сотрудничаем с ведущими отечественными страховыми компаниями. Всегда в курсе последних тенденций на рынке страхования.

Удобно. Вам не надо самостоятельно обзванивать страховые компании и вникать в нюансы страховых договоров. Наши специалисты сделают это за вас. По вашим параметрам они предложат несколько программ страхования, расскажут об особенностях каждой, помогут оформить документы.

Выгодно. Мы знаем, какая страховая компания предлагает наиболее выгодный тариф по вашему случаю. Отслеживаем акции и специальные предложения. Предлагаем собственные скидки и подарки нашим постоянным клиентам.

Все виды страхования профессиональной ответственности которые предлагает наша компания на странице:

Страхование профессиональной ответственности

Ссылка открывается в новой вкладке.

Остались вопросы?

Звоните:

8 (812) 994-0-994

Или заполните форму обратной связи, и мы перезвоним вам и поможем рассчитать стоимость и оформить полис страхования. Наши специалисты будут рады дать вам профессиональную консультацию по любому вопросу, связанному со страхованием.

h-otgovornosti-finance164176984_0x144_crop_478b24840a
Договор страхования “Профессиональная ответственность бухгалтеров и финансовых аудиторов”

заключается в обязательном порядке лицами, осуществляющими аудиторскую деятельность согласно Закону о независимом финансовом аудите.

САО „Армеец” страхует профессиональную ответственность страхователя в отношении:

  • всех сумм до оговоренных лимитов возмещения, которые страхователь по закону должен выплатить в качестве компенсации за имущественный ущерб, причиненный заказчику, если он является прямым и непосредственным последствием невыполнения профессиональных обязанностей эксперт-бухгалтеров или зарегистрированного финансового аудитора (в том числе по причине небрежности, ошибок или упущений), согласно действующему законодательству;
  • всех расходов по урегулированию претензий и исков, осуществленных с согласия страховщика, до размера оговоренных в договоре страхования лимитов.

Договор страхования заключается на основе заполненной кандидатом в страхователи анкеты – заявления. Полис выдается после оплаты страховой премии, определенной в виде фиксированной суммы на одного застрахованного лица в зависимости от выбранных лимитов компенсации.

В случае предъявления обоснованной претензии страхователь получает возмещение в течение 14 дней после определения основания и размера суммы выплаты на основе внесудебного соглашения между сторонами договора страхования и потерпевшим третьим лицом, или при отсутствии соглашения – на основе вступившего в силу судебного решения.

Задать вопрос

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Илья Коршунов
Наш эксперт
Написано статей
134
А как считаете Вы?
Напишите в комментариях, что вы думаете – согласны
ли со статьей или есть что добавить?
Добавить комментарий